Suppliers (Furnizori)

• Descriere : cod unic pentru client este format astfel: tip (două cifre zecimale) urmat de codul unic al clientului. Se construieste in felul urmator:
  • operatori economici înregistrați în România→ 00 urmat de CUI – unde tipul este 00, iar CUI este codul unic de identificare . Codul este un număr întreg zecimal, cu 1 până la 9 cifre, urmat de o cifră de control – Exemplu: 004221306 – pentru Ministerul Finantelor Publice. Atenție! Nu se trece și atributul fiscal ”RO” pentru plătitorii de TVA.
  • operatori economici din statele membre ale UE, mai puțin România → 01 urmat de codul de țară (conform ISO 3166-1 – 2 litere) și de Codul unic de identificare pentru TVA din statul membru respectiv –  verificate conform sistemului VIES (VAT Information Exchange System) – Exemplu: 01EL123456789 sau 01HU12345678
  • operatori economici din alte state care nu sunt România sau membre UE →02 urmat de codul de țară și de codul unic de identificare pentru TVA din statul respectiv, care nu este nici România, nici stat membru UE – Exemplu: 02TK123005284
  • persoane fizice cetățeni români → 03 urmat de CNP 
  • persoane fizice rezidente în România→ 03 urmat de codul unic personal  (același format cu CNP-ul, dar  la care prima cifra este 7 sau 8) 
  • persoane fizice nerezidente → 03 urmat de NIF
  • persoane fizice care nu își declară CNP-ul pe tranzacții → 04 urmat de cod client asociat în mod unic de către operatorul economic (exemplu: comerț online)
  • operatori economici care nu sunt înregistrați în scopuri de TVA din statele membre ale UE, mai puțin România → 05 urmat de codul de țară și de cod client asociat în mod unic de către operatorul economic – pentru 
  • operatori economici care nu sunt înregistrați în scopuri de TVA din statele non-UE→ 06 urmat de codul de țară și de cod client asociat în mod unic de către operatorul economic
  • persoane juridice nerezidente înregistrate în Romania→ 09 urmat de NIF
  • societăți bancare pentru clienții persoane juridice nerezidente care nu se regăsesc in categoria 01,02,05,06 si 09 → 10 urmat de codul de țară și de codul unic alocat 
  • societăți bancare pentru clienții persoane fizice nerezidente care nu se regăsesc în categoria 03 → 11 urmat de codul de tara si de codul unic alocat
• Tip: SAFmiddle1textType
• Mod de raportare: Obligatoriu
• Validare sintactică:
  • dacă elementul CustomerID este diferit de ”0” (zero), atunci valoarea se validează astfel:
    • Dacă primele două caractere din MF.C.3 CustomerID sunt:
      • 00 atunci se verifică ca lungimea maximă a valorii fără prefixul ”00”, să fie de 10 caractere doar de tip numeric. Nu se acceptă caracterele ”RO”. Validarea se realizează după regulile cunoscute pentru CUI .Formatul unui CUI este #########C – unde ######### este numărul de identificare, între 1 și 9 cifre, iar C este numărul de verificare, 1 cifră
      • 01 atunci se verifică codul de țară (caracterele 3 și 4) care trebuie să fie un cod valid conform nomenclatorului ISO 3166-1 – 2 litere. – Exemplu: ”EL” pentru 01EL123456789 sau ”HU” pentru 01HU12345678
      • 02 atunci se verifică codul de țară (caracterele 3 și 4) care trebuie să fie un cod valid conform nomenclatorului ISO 3166-1 – 2 litere. – Exemplu: ”TK” pentru 02TK123005284
      •  03 atunci se verifică ca lungimea maximă a înregistrării fără prefixul ”03”, să fie de 13 caractere de tip numeric. Se verifică ca prima cifră din grupul de 13 caractere să fie diferită de 0.
      • 04 atunci se verifică ca valoarea să nu conțină caractere speciale (de exemplu: ”.”, ”,”,”!”, ”-”, ”?” etc)
      • 05 atunci se verifică codul de țară (caracterele 3 și 4) care trebuie să fie un cod valid conform nomenclatorului ISO 3166-1 – 2 litere
      • 06 atunci se verifică codul de țară (caracterele 3 și 4) care trebuie să fie un cod valid conform nomenclatorului ISO 3166-1 – 2 litere

      • 09 atunci se verifică ca lungimea maximă a înregistrării fără prefixul ”09”, să fie de 13 caractere de tip numeric. Se verifică ca prima cifră din grupul de 13 caractere să fie diferită de 0

      •  10 atunci se verifică ca societatea are TaxAccountingBasis (H2) = Bank si codul de țară (caracterele 3 și 4) care trebuie să fie un cod valid conform nomenclatorului ISO 3166-1 – 2 litere si se verifică ca lungimea maximă a valorii fără prefixul ”10”, să fie de max 20 caractere alfanumerice – codul se folosește pana la aplicarea prevederilor art 82, alin (6), lit e din legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala cu modificările si completările ulterioare

      • 11 atunci se verifică ca societatea are TaxAccountingBasis (H2) = Bank si codul de țară (caracterele 3 și 4) care trebuie să fie un cod valid conform nomenclatorului ISO 3166-1 – 2 litere si se verifică ca lungimea maximă a valorii fără prefixul ”11”, să fie de max 20 caractere alfanumerice – codul se folosește pana la aplicarea prevederilor art 82, alin (6), lit e din legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala cu modificările și completările ulterioare
        1.12. În orice alt caz nu se validează valoarea, semnalându-se eroare la validarea sintactică.(Validation error – CustomerID incorrect value)

  •   dacă CustomerID este egal cu ”0” (zero) se semnalează eroare sintactică. CustomerID nu poate fi ”0”.

• Validare semantică: idem validare sintactică

Sursa: ANAF →  Ghidul SAF-T, Document Q&A și schema xls